关于商南县2021年财政决算(草案)的报告

——2022年12月30日在商南县第十九届人大常委会第六次会议上

商南县财政局

县人大常委会：

受县政府委托，现将商南县2021年财政决算（草案）报告如下：

一、2021年财政收支决算情况

2021年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大监督支持下，财税部门克难攻坚、主动担当，各部门通力协作，财政决算情况好于预期，为经济社会发展提供了较好保障。

（一）2021年一般公共预算收支决算情况。

收入情况。全县财政总收入完成37303万元，地方财政收入完成19116万元，返还及转移支付补助收入245868万元，地方政府债券转贷收入6964万元，再融资债券和借新还旧债券230427万元，调入资金3007万元，上年结余2907万元。支出情况。2021年一般公共预算支出267326万元、上解支出5815万元、债务还本支出232242万元，安排预算稳定调节基金1316万元。平衡情况。2021年总收入508289万元，总支出506699万元，年终结余1590万元，结转下年支出1590万元。

2021年安排预备费500万元，全部用于疫情防控。

2021年，本级“三公”经费财政拨款支出合计836万元，比预算数减少83万元，主要是各部门落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受客观因素影响，部分接待任务未实施，公务用车支出和公务接待支出减少。其中，公务用车购置及运行费647万元，比预算减少3万元；公务接待费189万元，比预算减少80万元。

（二）2021年政府性基金预算收支决算情况。地方政府性基金收入完成14968万元，加上补助收入981万元、专项债券4900万元、上年结余4309万元，总收入为25158万元。政府性基金支出18115万元，债务还本及债券支出5222万元，上解支出15万元，总支出为23337万元。收支相抵，年终结余1806万元。

（三）2021年社会保险基金预算收支决算情况。全县社会保险基金收入完成23050万元，社会保险基金支出完成22795万元，累计滚存结余38681万元。

（四）政府债务情况。2021年末，我县政府性债务余额50.19亿元，其中，一般债务43.29亿元、专项债务6.9亿元。上级核定我县债务限额为57.4亿元。全县债务总体可控，债务风险释放充分。

二、2021年财政工作主要特点

2021年是“十四五”规划开局之年，也是财政工作奋进之年，地方收入回稳增长，支出强度高位运行，民生保障有力有效，财政改革纵深推进，风险防控取得突破，预算执行情况好于预期，财政高质量发展取得新成效。

（一）财政实力稳步提升。一是加强财政收入征管。全力以赴抓收入，实施社会综合治税和涉税信息共享，突出抓好重点行业、重点税种的征管，做到应收尽收。盘活国有资产资源，加快闲置资产处置变现，增加地方可用财力1316万元。二是努力培育财源。全力巩固现有财源，竭尽全力帮扶企业，解决企业融资、用工、物流等方面的实际困难，支持企业发展壮大。三是全面扶持实体经济发展，全年减免税费10463万元，切实减轻企业负担。拨付涉企资金9205万元，帮助企业纾困和发展。四是加大争资力度，全力争取政策支持。全年完成争资任务超过33亿元，创历史最好成绩。均衡性转移支付、重点生态功能区转移支付均比上年增长，财政保障能力显著提升。

（二）重点支出保障有力。一是全力保障工资待遇。在职和离退休人员待遇及时发放，津补贴、乡镇工作津贴等政策全面落实，有效保障机关正常运转。二是着力保障基本民生。切实把人民至上理念落到实处，让更多发展成果惠及百姓，全年发放惠农补贴资金1.44亿元，教育、社会保障、卫生健康、农林水、住房保障五类支出累计完成18.65亿元，民生保障水平有效提高。三是坚持把人民生命健康放在第一位，积极筹措资金1080万元，足额保障疫情患者救治和疫情防控物资需要，全力支持打赢疫情防控阻击战。发放临时价格补贴、困难群众补助救助资金6679万元，帮助困难群众战胜疫情、共度时艰，助民纾困成效明显。四是拓展巩固脱贫成果，安排县本级专项3600万元，拨付上级专项21651万元，统筹整合各类涉农资金26752万元，实现脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。五是持续推进污染防治。筹措资金1.35亿元，落实生态补偿政策，支持农村环境整治、城镇改厕、城镇污水处理，全面推进绿色发展。

（三）财政运行平稳有序。群策群力防范化解政府债务风险。加强专项债券项目申报，加快债券资金使用，确保形成实物工作量。建立重大项目立项管控机制，从严控制新上政府投资项目，凡是无资金来源的政府投资项目，不得立项和审批。积极稳妥化解存量债务，开展政府债务风险隐患大排查，对排查的风险隐患进行全面清理整改。通过再融资债券、项目经营收益、预算安排等多种途径，拓宽化解债务资金筹措渠道，全年化解政府隐性债务20.43亿元，化债工作取得重大进展。

（四）财政改革纵深推进。全面落实深化改革各项任务，财政重点领域改革取得突破性进展。一是推进预决算公开。预决算全面公开，公开率达100%，全面接受社会监督。二是“财政云”建设稳步推进。“财政云”正式上线运行，县直264个预算单位收支业务全部通过“财政云”办理，全年完成资金支付30.08亿元，规范合法、全程可追溯的财政运行机制初步建立。三是公务卡改革有序推开。强化公务卡宣传培训力度，扩大公务卡使用范围，提高公务卡使用率，切实加强和规范公务支出管理，坚决从源头上预防腐败。四是开展“一卡通”专项治理。按照应纳尽纳的要求，将53项惠民补贴纳入“一卡通”系统发放，完善管理制度，建立长效机制，全面提升服务群众效能。五是支出管理全面加强。牢固树立长期“过紧日子”思想，压缩一般性支出514万元，“三公经费”支出同比下降6.82%，节约采购资金135万元，节支率达1.44%，不断提升财政资金使用效益。

三、存在的困难和问题

2021年我县在保持财政平稳运行的同时，各项工作任务完成较好，但仍存在一些困难和问题：一是经济增长动力依然较弱，财政增收基础依然薄弱。二是财政支出快速扩张，收支矛盾异常突出，财力难以满足经济社会发展需求。三是财政管理有待进一步加强，体制、机制有待进一步完善。四是防范风险任务繁重，各类风险不断向财政转移聚集，守牢不发生系统性风险底线面临重大考验。对此，我们将高度重视，今后努力加以解决。

在今后的工作中，我们将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，增强全局观念，凝心聚力、担当实干，确保圆满完成财政各项工作任务，为建设更高质量、更有品位、更具魅力的富裕美丽幸福新商南做出更大贡献！

以上报告，请审议。

附件：1.财政决算名词解释

2.财政决算附表

附件1

财政决算名词解释

一般公共财政预算收入：政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的纳入公共预算的各项收入，可分为税收收入和非税收入两类。

一般公共财政预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。

一般转移支付：指上级政府对有财力缺口的地方政府，按照规范的办法给予的资金补助。包括均衡性转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等。

专项转移支付：指下级政府因承担上级政府委托事务或政府间共同事务等，享受的上级政府补助资金，又称专项拨款，是为了实现上级的特定政策目标，必须专款专用。

地方政府债券：指地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证。分为一般债务和专项债务两类。